Belastingen op inkomsten uit Forex trading

Hoe moet je je inkomsten uit Forex trading of traden in CFD’s nu eigenlijk aangeven bij de Belastingdienst? In dit artikel bekijken we de Nederlandse wetten en regels rondom deze aangifte zijn zodat je geheel legaal verder kunt gaan met verdienen.

Hoeveel belasting betaal je over Forex?

belastingen Forex

Je inkomsten die je binnenhaalt met Forex trading kan je gewoon opgeven onder box 3 wat fiscaal gezien erg aantrekkelijk is. Over je vermogen betaal je immers een gering percentage tussen de 0,6 en 1,7 procent tegenover maximaal 52 procent over je inkomen in box 1. Dit percentage hangt samen met het fictieve rendement dat de belastingdienst elk jaar vaststelt. Bekijk hier hoeveel je precies moet betalen.

Waarom is het eigenlijk zo dat je geen inkomstenbelasting hoeft te betalen over je inkomsten uit het traden in Forex?

Wel, simpelweg omdat er geen sprake is van een baan of een inkomen uit arbeid/ondernemen. Onder box 3 vallen alle inkomsten die tot stand komen door rendement op je vermogen. Hieronder vallen onder andere obligatiesaandelen, spaartegoeden, inkomsten uit onroerend goed en inkomsten uit deposito’s. Bij het traden in Forex verdien je geld door je eigen geld (met risico) te investeren in effecten, het bedrag dat je hiermee verdient kan je dan ook aangegeven als inkomsten uit eigen vermogen.

Wat als je fulltime trader / daytrader bent?

Ook als je een fulltime trader bent kan je gewoon je inkomsten uit Forex trading aangeven onder box 3, je hoeft dus geen inkomstenbelasting te betalen over je verdiensten uit Forex trading. Een bekende Nederlandse Forex trader, raadt mensen die beroepsmatig traden wel aan om in ieder geval voor twee tot drie uurtjes een bijbaantje te nemen of om een bedrijfje te starten, op die manier ben je er zeker van dat de belastingdienst ook in de toekomst niet moeilijk gaat doen.

Ik schat de kans dat de belastingdienst inkomsten uit beleggingen in Forex ooit in box 1 gaat belasten overigens vrij klein. Het is bij Forex trading immers ook mogelijk om te verliezen en om deze verliezen weer door te berekenen binnen de belastingen zou behoorlijk wat werk zijn. Momenteel zijn er meer traders met een verliesgevend dan traders met een winstgevende resultaat waardoor dit voor de belastingdienst gewoonweg niet interessant genoeg is.

In een uitspraak van de rechter kwam ook officieel naar voren dat daghandel niet in box 1 zou moeten worden belast. Alhoewel het mogelijk is om met arbeid de kans op een goed resultaat te verhogen, is dit geen zekerheid. Juist omdat er een speculatief element in zit, vallen inkomsten uit Forex in box 3.

Kan je inkomsten uit daghandel ook niet aangeven?

Je kunt natuurlijk altijd besluiten om de inkomsten uit daghandel niet aan te geven. Dit is echter niet aan te raden. Bij een controle kan de belastingdienst er vrij gemakkelijk achter komen dat je een beleggingsrekening bezit. Vervolgens moet je alsnog de verschuldigde belasting betalen. Vaak legt de belastingdienst nog een extra boete op waarbij je tot wel 300% extra moet betalen. De belastingdienst kan dit vele jaren na de aangifte nog opleggen.

Hoe bereken je je belasting?

Het is vrij eenvoudig om te berekenen hoeveel belasting je moet betalen over je daghandel of Forex inkomsten. Je betaalt belasting over je vermogen. Dit gaat dus om al je spaargeld en beleggingen. Wel mag je hier eventuele schulden van aftrekken. Wanneer je dus nog een openstaande creditcard schuld of een studielening hebt, dan kan je dit van het volledige bedrag aftrekken.

Ook is er een zogenaamde vrijstelling van toepassing. In 2019 hoeft een alleenstaande niets te betalen tot €30.360 en als fiscaal stel niets tot €60.720. Vervolgens betaal je 30% over het fictieve rendement. In de onderstaande tabel zie je het gemiddelde rendement waar de belastingdienst van uitgaat.

Belasting Forex 2019

Wil je in meer details weten hoe je belastingen over beleggen moet aangeven? In dit artikel lees je alles over de soorten belastingen bij beleggingen.

Aan de slag met Forex?

  • Je betaalt amper belastingen
  • Je betaald geen commissies
  • Probeer Forex 100% gratis met een demo

Open een gratis demo account bij een Forex broker en profiteer ook van geen belasting in box 1!

18 reacties


  • Anonymous

    Wat als je een day trader bent die met een funded account werkt?

    Beantwoorden

  • Anonymous

    Als je een funded account hebt heb je vaak een contract getekend. Ik ga ervan uit dat je inkomsten dan in box 1 vallen en dus meer belasting moet betalen, zeker weten doe ik het niet.

    Beantwoorden

  • Chris

    Ook zeer benieuwd. Het meest voor de hand liggende benadering: Als het totale bedrag geen onderdeel van jouw vermogen is, het blijft meestal eigendom van de trading firm, dan is het ook geen spaar/belegging en kan dus niet in box 3 vallen.

    Beantwoorden

  • Seb

    Dit bedrag is alleen niet van jou, je ontvang alleen een share profit per maand. Het is een grijs gebied, ik hoop dat er een funded trader hier meer over kan vertellen of iemand die wellicht in aanraking is gekomen met de belastingdienst.

    Beantwoorden

  • rp venhuizen

    Ik heb de belastingdienst hierover benadert via de belastingtelefoon. Ze hadden echt geen idee, ik moet het naar eigen goed dunken invullen op mijn belastingformulier en als de inspecteur het er niet mee eens is hoor ik het wel. Echt een topadvies, not….

    Beantwoorden

  • Matrix

    Ik zit in hetzelfde schuitje, ik ben gefund door FTMO. Een belasting adviseur zegt het volgende: 

    Uit je omschrijving komt het bij mij over dat je daadwerkelijk werk verricht om het geld te verdienen, namelijk door het (actief) handelen in forex.
    Daarnaast is het box 3 inkomen voornamelijk voor inkomen uit (eigen) vermogen, wat hier niet het geval is.

    Ik vermoed dat dit inkomen wordt belast in box 1, namelijk inkomen uit werk en woning.

    Dus ik ga het opgeven in Box 1. 

    Beantwoorden

  • Jef Alfons

    het is wel logisch als je een funded trader bent dat je inkomsten belasting betaald onder box 1 omdat je betaald wordt door een bedrijf voor jou medewerking

    Beantwoorden

  • George The

    Het lijkt me ook logisch, ik zit nog in dubio op dit moment. Want als dat het geval is lijkt het me handiger als je een eenmanszaak opricht. Ikzelf ben dat van plan. Maar vooralsnog laat ik het op een skrill rekening storten. 

    Beantwoorden

  • Anoniem

    Ik heb geïnvesteerd in een Engelse broker. Ik wil nu 6000 euro uitbetalen maar ik moet 1025 euro belasting betalen. Mijn gevoel zegt dat dit niet klopt. 

    Beantwoorden

  • Paul

    Zijn er verder geen andere opties om dit in box 3 op te geven?
    Uiteindelijk is wat je opbouwt bij FTMO toch ook jouw vermogen?

    Daarnaast ben je aan het speculeren, er blijft een speculatief element inzitten!
    Volgens mij heb je dan alsnog alle recht toe om het op te geven in box 3, ben wel erg benieuwd naar jouw mening hierover. Ik begin eerdaags ook bij FTMO.

    Greetz

    Beantwoorden

  • Marco Stevens

    Wat als je een funded trader bent met contract je laat je uitbetalen dan valt het dus zoals hierboven is besproken onder box 1. Wat als je dit bedrag weer herinvesteerd in een eigen account met alleen eigen vermogen. Betekend het dat als je het dan laat uit betalen wel in box 3 valt ?

    Beantwoorden

    • Jelle

      Beste Marco,De winsten die je behaald als funded trader moet je opgeven als winst in box 1. Wat je daarna zelf met het geld doet (ie: opnieuw investeren in een eigen account) is jouw zaak. Echter mocht je hier weer winst van maken (op je eigen account) dan betaal je vervolgens belasting in box 3.Beste is in mijn ogen een eenmanszaak opzetten en de winsten die je dan van FTMO haalt worden opgeven als omzet. Dit heeft belastingvoordelen met eventuele kosten die gemaakt worden.

      Beantwoorden

Geef een antwoord

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *